Выжиматор 'Верни НДФЛ за покупку недвижимости!

Верни НДФЛ за покупку недвижимости!

Все льготы
51 комментов
0 просмотров
8 мин. на чтение

Многие знают аббревиатуру НДФЛ – налог на доходы физических лиц (подоходный налог). Этот налог платит практически каждый из нас. Например, Вы официально работаете и получаете заработную плату 30 000 рублей («грязными»). С этой зарплаты государство ежемесячно удерживает с Вас 13% подоходного налога, т. е. 3 900 рублей. За год Вы пополните государственный бюджет на 46 800! А за 10 лет?! Но эти деньги можно вернуть обратно в семейный бюджет!

Что такое налоговый вычет?

Когда человек совершает какие-либо крупные вынужденные траты, государство в качестве меры социальной поддержки возвращает ему подоходный налог. Эта процедура называется «налоговый вычет» или «возврат НДФЛ».

Оснований для такого возврата множество. Возврат можно сделать за проценты, уплаченные по ипотеке, за лечение, за обучение, за детей, за страхование жизни и т.п. Об этом мы рассказываем в других наших статьях. Здесь мы раскроем тему о том, как осуществить налоговый вычет через покупку недвижимости (самый популярный вариант).

Возврат НДФЛ за покупку недвижимости

Возврат подоходного налога чаще всего оформляется при покупке или строительстве жилой недвижимости. Какая именно недвижимость принимается в расчет?

  1. Готовая квартира (доля в квартире)
  2. Квартира (или доля в ней), строящаяся по договору участия в долевом строительстве
  3. Купленный готовый жилой дом (или доля в нём)
  4. Построенный жилой дом
  5. Земельный участок, купленный для строительства жилой недвижимости.

Если при покупке (или строительстве) указанной недвижимости Вами использовался ипотечный кредит (или иной жилищный кредит), то Вы также имеете право на получение налогового вычета по факту уплаты процентов по данному кредиту (подробнее здесь).

Сколько можно вернуть?

По закону вернуть можно 13 % от стоимости недвижимости, но не более 260 тысяч рублей. То есть вычет осуществляется с суммы, не превышающей 2 000 000 рублей.

Например, вы купили квартиру за 3 000 000 рублей, 13% от стоимости квартиры составляет 390 тыс. рублей, но вернут вам только 260 тысяч рублей. С другой стороны, если Вы купили квартиру за 1 500 000 рублей и получили возврат только 195 000 рублей из возможных 260 000 рублей, то недостающую до лимита сумму в размере 65 000 рублей Вы сможете получить при следующей покупке.

Таким образом, если 13% от стоимости приобретенной Вами недвижимости составляет менее 260 тыс.рублей, Вы имеете право на повторное получение имущественного налогового вычета при покупке недвижимости в будущем (до исчерпания лимита в 260 тыс. рублей). После того как Вы используете имущественный вычет полностью, то есть всю предельную сумму возврата, повторное предоставление данного налогового вычета невозможно.

Есть и другое ограничение по возврату подоходного налога. Оно касается не общего лимита в 260 тысяч рублей, а того размера («порции») возврата, в котором Вы сможете его получать по итогам прошедшего налогового периода (календарного года). Суть этого ограничения заключается в том, что нельзя вернуть подоходного налога больше, чем Вы его уплатили.

Пример. Ваша заработная плата составляет 40 000 рублей «грязными», т.е. ежемесячно с них удерживают 13% подоходного налога, что составляет 5 200 рублей. Следовательно, за 2018 год Вы уплатили в казну 62 400 рублей (5 200 х 12= 62 400). Заявление на возврат НДФЛ за 2018 год Вы сможете подать в 2019 году. Вернут Вам не более 62 400 рублей, т.к. именно эта сумма и была с Вас удержана. Чтобы исчерпать лимит в 260 000 рублей (возврат за покупку недвижимости), необходимо будет подавать документы каждый год, до тех пор, пока не получите всю положенную сумму вычета.

Кто не может получить налоговый вычет за покупку жилой недвижимости?

Самое главное – налоговый вычет (возврат) может получить каждый(!), кто ПЛАТИТ подоходный налог, и даже трудовые мигранты, являющиеся налоговыми резидентами РФ.

Читайте также:  Как сдать ЕГЭ на 100 баллов, готовясь с репетитором из МГУ в любой точке России

Вместе с тем есть и ряд ограничений для некоторых лиц, которые не могут вернуть налоговый вычет. Кто это?

  1. Граждане, которые не работают (или работают неофициально) и не платят подоходный налог. Если не было уплаты налога, то не будет и его возврата.
  2. Индивидуальные предприниматели, которые находятся на упрощенной системе налогообложения, либо находящиеся на едином налоге на вмененный доход, либо ведущие бизнес на основании патента, либо находящиеся на специальной системе налогообложения для производителей сельскохозяйственной продукции. Почему? Потому, что это льготные системы налогообложения и те, кто по ним работают, уже в процессе самой деятельности освобождены от уплаты НДФЛ. А если они его изначально не платят, то и вернуть не имеют права.
  3. Есть некоторые ограничения и для пенсионеров. Люди, вышедшие на заслуженный отдых, но продолжающие работать, получают налоговый вычет на общих основаниях. А вот неработающие пенсионеры могут вернуть деньги лишь за три года, предшествующие покупке квартиры, при том, что в указанный период (т.е. за эти три года перед покупкой квартиры) у них должен был быть доход, с которого они уплачивали подоходный налог, то есть они должны были работать. Подробнее читайте здесь.
  4. Нельзя осуществить возврат НДФЛ на покупку квартиры, если сделка совершена между взаимозависимыми лицами. Например, с супругой или супругом, братом и сестрой, детьми и родителями, усыновителями (опекунами) и усыновленными.
  5. Вычет нельзя получить с денежных средств, привлеченных на покупку жилья по военной ипотеке. Имущественный вычет можно получить только с той части потраченных денежных средств, которые военнослужащий потратил из своего собственного кармана.

Например, если вы купили квартиру за 1 500 000, из которых 1 000 000 – средства военной ипотеки, а 500 000 – ваши личные деньги, то 13% Вам вернут только с 500 000 Ваших собственных средств, т. е. сумма возврата составит 65 000 рублей.

  1. Если Вы использовали при покупке недвижимости Материнский капитал, то с суммы этого самого капитала 13% тоже не вернут, т. к. это государственные деньги, которые Вы получили безвозмездно и с которых Вы не платили подоходный налог. Со всего, что потрачено на покупку недвижимости сверх Материнского капитала – возврат можно делать.

Например, стоимость квартиры 1 450 000 рублей. 450 тысяч из них оплачено материнским капиталом. Значит, вернуть можно 13% от 1 000 000 рублей. (1 450 000 – 450 000 = 1 000 000), сумма возврата составит 130 000 рублей.

  1. Нельзя вернуть НДФЛ и в том случае, если Вы приобрели жилую недвижимость за счет работодателя или за рубежом.

Порядок и сроки возврата подоходного налога

Оформлять налоговый вычет необходимо в налоговой инспекции по месту регистрации. Возврат НДФЛ можно начинать после окончания налогового периода (налоговый период равен календарному году), в котором Вы приобрели жилье. По общей практике заявление на возврат налога за прошедший год лучше подавать в период с января по апрель текущего года.

Например, если вы купили квартиру в 2017 году, то в налоговую следует обращаться в 2018 году. После рассмотрения заявления (срок рассмотрения до 3-х месяцев) Вам вернут подоходный налог за 2017 год.

Заявление на возврат НДФЛ можно подавать и позднее, чем в год, следующий за годом покупки жилья. Однако не следует затягивать процесс более чем на три года. Это связано с тем, что единовременный возврат НДФЛ возможен не более чем за три года, предшествующих подаче заявления.

Читайте также:  Как досрочно закрыть ипотеку

Пример. Вы купили квартиру в 2015 году. Заявление на возврат Вы могли подать уже в 2016 году, но по каким-либо причинам сделали это только в 2020 году. Следовательно, вернуть деньги Вы сможете только за 2019, 2018 и 2017 годы.

Какие необходимы документы?

  • Паспорт
  • Заявление на возврат НДФЛ (образец)
  • Справка по форме 2-НДФЛ (необходимо взять в бухгалтерии работодателя)
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (образец)
  • Реквизиты вашего счета (счета, куда необходимо перечислять деньги)
  • Платежные документы, подтверждающие Ваши расходы на приобретение недвижимости. Это могут быть: расписки продавцов, выписки с банковских счетов, квитанции к приходным кассовым ордерам и т.д. При осуществлении налогового вычета за строительство дома – товарные и кассовые чеки на строительные материалы и выполненные работы.

Это обязательные документы, которые понадобятся в любом случае, остальной пакет документов зависит от каждой конкретной ситуации.

При покупке готового жилого дома или квартиры (доли в доме или квартире), а равно и земельного участка под домом:

  • Договор купли-продажи недвижимости (доли в ней)
  • Свидетельство или выписка из ЕГРН о государственной регистрации права собственности на объект жилой недвижимости

В случае строительства квартиры по договору участия в долевом строительстве:

  • Договор участи в долевом строительстве
  • Акт приема-передачи квартиры или выписку из ЕГРН о регистрации права собственности на объект
  • Если недвижимость в собственности несовершеннолетнего, то необходимо его свидетельство о рождении (в этом случае получать возврат НДФЛ сможет кто-либо из родителей).

В случае нестандартных ситуаций Вам могут потребоваться и другие документы. Например, при обращении за получением имущественного налогового вычета опекунами, попечителями и т.д.

P.S. В случае, если недвижимость приобретена в общую долевую собственность, налоговый вычет осуществляется соразмерно стоимости доли, которую Вы приобрели и на которую оформили право.

В случае если недвижимость приобреталась в браке – она считается совместной собственностью супругов, даже в том случае, если формально собственником является лишь один из супругов. В этом случае возврат НДФЛ могут осуществлять оба супруга одновременно. Это, кстати, значительно ускорит процесс пополнения семейного бюджета. Для осуществления совместного налогового вычета необходимо дополнительно представить в налоговые органы копию (оригинал иметь при себе) свидетельства о браке и письменное соглашение (образец) о распределении имущественного налогового вычета.

Если у Вас возникли какие-либо вопросы по возврату НДФЛ, Вы всегда можете задать их нашему юристу. Для этого достаточно вступить в нашу группу в «ВКонтакте» Все льготы  и перейти в раздел сообщения.

Возврат налогового вычета через работодателя

Налоговый вычет можно получить не только через налоговые органы, но и через работодателя. Преимущества этого способа в первую очередь заключается в экономии времени. Вам не нужно ждать окончания налогового периода. Вы можете написать соответствующее заявление на возврат НДФЛ в вашей бухгалтерии сразу после приобретения недвижимости.

Перед обращением в бухгалтерию необходимо будет получить специальное уведомление из налоговой службы. Заявление на его получение пишется в свободной форме (образец). Вопрос о выдаче уведомления рассматривается 30 дней, затем Вам необходимо будет сдать его в бухгалтерию по месту работы. После этого со стороны работодателя будут выполнены следующие действия. Во-первых, Вам единовременно вернут весь НДФЛ, уплаченный в текущем календарном году в период с января месяца по месяц, в котором Вы купили квартиру.

Оцените статью
Понравилась статья?
Комментарии (51)
  1. Аноним
    12 месяцев назад

    Мне очень стыдно, но я наверно что-то путаю,при покупке в ипотеку дети получили вычет 13 проц.отсуммы,а проценты уплачен.это другое,как их вернуть,пожалуйста объясните,у меня каша.

    • Андрей
      11 месяцев назад

      Вы можете вернуть 13% от стоимости квартиры, но не более 260 тысяч рублей. И еще 13% вы можете вернуть от суммы процентов, уплаченных по ипотеке, но не более 360 тысяч рублей. Процедура почти та же самая, что и при возврате за квартиру. Только здесь ежегодно нужно брать справку из банка о том, сколько за этот год вы заплатили процентов по кредиту (ипотеке). Например, если вы заплатили чистых процентов 100 тысяч за год, то можете вернуть 13 тысяч обратно. Итак каждый год. На этом сайте где-то есть статья, посвященная именно возврату НДФЛ за проценты… поищите.

    • Лена
      3 месяца назад

      Конечно это другое!!!

  2. Дарья
    11 месяцев назад

    Все очень кратко и понятно расписано.
    Не уточнено только момент, если собственность оформлена на детей и на меня. Какаю часть вычета я получу?

    • Все льготы
      11 месяцев назад

      Дарья, здравствуйте. При приобретении квартиры в общую долевую собственность каждый из собственников имеет право на получение имущественного налогового вычета, исходя из стоимости принадлежащей ему доли. Также согласно п.6 ст.220 Налогового кодекса РФ любой из родителей имеет право на получение налогового вычета за долю несовершеннолетнего ребенка.

  3. Оксана
    11 месяцев назад

    Я хотела узнать. Муж покупал квартиру 2006 году и вроде бы делал возврат налога, сейчас мы купили дом, возможно ли добрать сумму до 260 тыс и процеты по ипотеке?

    • Все льготы
      11 месяцев назад

      Оксана, здравствуйте. С 1 января 2014 года в силу вступили изменения, касающиеся получения имущественного налогового вычета. Если квартира была приобретена в собственность до 31 декабря 2013 года включительно, то собственник мог воспользоваться налоговым вычетом только 1 раз, независимо от того был ли исчерпан лимит налогового вычета. То есть, если налогоплательщик получил налоговый вычет с квартиры, приобретенной в 2006 году, как в Вашем случае, но не исчерпал лимит (260 000,00 рублей), то остаток аннулируется, а человек утрачивает право на получение повторного налогового вычета в пределах оставшейся суммы. Что касается дома, приобретенного Вами в общую совместную собственность, то если право на вычет наступило после 1 января 2014 года, то каждый из супругов может заявить вычет в полном объеме – по 2 млн рублей, но только в том случае, если стоимость приобретенной недвижимости составляет 4 млн рублей или больше. Однако в Вашем случае правом на получение имущественного налогового Вычета со стоимости приобретенного дома можете воспользоваться только Вы, так как Ваш муж ранее уже воспользовался указанным правом. Если же стоимость приобретенного Вами дома менее 4 млн рублей, то сумму вычета можно перераспределить между собой, составив Соглашение о распределении вычета и предоставив его в инспекцию, вместе с остальными документами, которые подаются в налоговый орган для получения имущественного налогового вычета. Данное Соглашение подписывается обоими супругами. Вычет может распределяться в любых пропорциях, например, 50% и 50%, 60% и 40%, 0% и 100%. В Вашем случае в соглашении необходимо прописать соотношение 0% и 100%, так как Ваш супруг ранее уже воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета. Также Вы совместно с мужем имеете право на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного пп.4 п.1 ст.220 НК РФ. То есть Вы и Ваш муж имеете право на получение налогового вычета в сумме фактически произведенных расходов на погашение процентов по ипотеке в размере 13%, но не более 390 000,00 рублей.

      • Юрий
        7 месяцев назад

        Здравствуйте! Как я понял, если я приобрел квартиру в 2004 году за 145 000, и получил налоговый вычет полностью с этой стоимости квартиры, то я не могу получить налоговый вычет, если приобрел квартиру по ипотеке (по договору долевого участия) в 2019 ? Моя жена тоже получала налоговый вычет с суммы приобретенного дома за 350 000 в 2010 г. Получается, что мы сейчас можем получить налоговый вычет только с уплаченных процентов по ипотеке?

        P.S. Мы являемся: Заемщик и созаемщик.

        • Все льготы
          7 месяцев назад

          Юрий, добрый вечер. Да, Вы правы. До 2014 года налогоплательщики могли получить имущественный налоговый вычет от стоимости квартиры только с одного объекта недвижимости. В том случае, если получаемый размер имущественного налогового вычета был меньше чем тот, который можно получить по закону, то остаток “сгорал”. С 1 января 2014 года в силу вступили изменения, касающиеся возможности переноса остатка имущественного налогового вычета на другие объекты жилой недвижимости. То есть в Вашем случае Вы имеете право на получение имущественного налогового вычета только от суммы уплаченных по ипотеке процентов.

  4. Гульнара
    10 месяцев назад

    Здравствуйте. Вот вроде бы и понятно,и всё равно не понятно? В марте 2018 мы купили дом в ипотеку.Муж работает официально,ипотека на нём (я созаемщик),дом оформлен на него в собственность.В октябре 2018,мы внесли материнский капитал,есть обязанность о выделении доли.Я официально работала 10 лет назад.С 2011 нахожусь на неофициальном декрете.Знаю что в справке 2 ндфл у него фигурируют 3 детей из 4-х.Как,что ему положено?Спасибо

    • Все льготы
      10 месяцев назад

      Здравствуйте, Гульнара. Вы можете вернуть 13% от стоимости дома и 13% от суммы процентов, которые уплатите по ипотеке. Поскольку вы использовали материнский капитал, то вернуть 13% вы сможете вернуть не со всей стоимости дома, а с той ее части, которая превышает сумму материнского капитала. Т.е. если дом стоит 1 000 000 рублей, из которых 453 тысячи вы заплатили средствами МСК, то вернуть НДФЛ вы сможете с 547 тысяч рублей. Налоговый вычет с процентов по ипотеке вы сможете получить с суммы фактически уплаченных банку процентов. Например, итоговая переплата по ипотеке (по процентам) составит 800 тысяч рублей, следовательно, вернуть вы сможете 800 000 х 13% = 104 000 рублей.За один год вы не сможете возвращать НДФЛ больше, чем вы его уплатили. Т.е. если, например, заработная плата составляет 40 000 рублей, то ежемесячно вы отчисляете в бюджет 5 200 рублей в месяц или 62 400 рублей в год. Не более этой суммы вы и сможете ежегодно возвращать себе обратно. Общий лимит налогового вычета составляет до 260 тысяч рублей за покупку дома и до 390 000 рублей за проценты по ипотеке. Возврат НДФЛ в вашем случае может делать только супруг, т.к. вы официально не работаете. Наличие детей, выделение им долей в недвижимости никоим образом не повлияет на налоговый вычет. Родители вправе вернуть НДФЛ даже если недвижимость оформлена на детей (несовершеннолетних). Процедура осуществляется стандартно.

  5. Марина
    10 месяцев назад

    В 2017 году купила квартиру. Часть суммы брала в ипотеку, другую часть оплачивала за счет своих средств. Основная сумма переводилась безналично, чеки, квитанции есть, но был залог, который передавали наличными, расписки не сохранилось. В этом году хочу получить налоговый вычет, документы буду подавать через госуслуги, без этой расписки на залог, вернут ли мне налоговый вычет?

  6. Евгений
    10 месяцев назад

    Здравствуйте! Мы купили квартиру в ипотеку в сентябре 2018г. Сейчас в январе 2019г. с женой будем подавать на возврат за покупку квартиры. Вопрос? Если я сдам документы за ипотеку, то за какой период я получу возврат по процентам? только за те месяца? или за 2019г. тоже? Или лучше подать документы в следующем году, что-бы получить за весь период переплаты?
    Заранее спасибо.

    • Галина
      9 месяцев назад

      Есть возможность возврата НДФЛ через работодателя. Подробнее посмотрите выше в статье.

  7. Виктория
    10 месяцев назад

    Здравствуйте.Подскажите пожалуйста, если квартира покупалась в 2018 году и я в это время была в декретном отпуске,то могу ли я вернуть налог.И какие документы для этого нужны.

  8. Виктория
    10 месяцев назад

    Мы с мужем купили квартиру в 2017 году стоимостью 2700000, оформлена на него,но куплена в законном браке. В январе 2019 он оформил налоговый вычет. И я тоже хочу это сделать,чтобы быстрее его получить. Вопрос вот какой. Если мы сейчас получим вычет за эту квартиру поровну (по 130 тысяч каждый), то в случае покупки другой квартиры скажем лет через 7 сможем ли мы опять получить вычет, если не исчерпан лимит 260 тыс на человека за жизнь?

  9. Аноним
    9 месяцев назад

    Добрый день!
    Помогите разобраться:

    Недвижимость приобретена в 2017 году.
    В 2017 году заключён договор ипотеки и предварительный договор купли- продажи.
    В 2018 году заключён основной договор купли- продажи, но право собственности получено в 2019 году.

    Могу ли я получить налоговый вычет в 2019 году и за какой период?

    • Все льготы
      9 месяцев назад

      Добрый день! Право на получение имущественного налогового вычета возникает с момента оформления права собственности на недвижимость. То есть если право собственности было зарегистрировано в 2019 году, то правом на получение имущественного налогового вычета Вы сможете воспользоваться в 2020 году.

  10. Татьяна
    9 месяцев назад

    Здравствуйте, в 2017 году вступили в жилищно-строительный кооператив, в декабре 2018 года получили ключи от квартиры и акт передачи. Квартира покупалась с мат.капиталом, договор оформлен на меня, сумма наших затрат 620 тысяч (без учёта мат.капитала.На руках пока только акт передачи квартиры, право собственности ещё оформляется. Могу ли я уже сейчас подать документы на возврат НДФЛ, и может ли тоже самое сделать мой муж, если пока ещё нет документов и не выделены доли? У нас ещё двое детей студентка 18 лет и школьница 10 лет. Связан ли как-то между собой возврат НДФЛ за учебу и за покупку недвижимости? Слышала, что возвращают что-то одно, либо за недвижку, либо за учебу. Спасибо

  11. Максим
    9 месяцев назад

    Здравствуйте! Мы с супругой купили квартиру на двоих (заёмщик и созаемщик), почему мы не можем получить возврат?
    И можем ли мы через работодателя по заявлению приостановить налоговый вычет с заработной платы? И кто из нас это сможет сделать, один или оба, когда работодатели разные?

  12. Роман
    9 месяцев назад

    Здравствуйте, я правильно понимаю, если я приобрёл квартиру в ипотеку то я могу вернуть процент по уплате ипотеки до 360тр., и с работодателя в размере 260тр.?
    Тоесть в общем я могу вернуть 620тр.?

    • Все льготы
      9 месяцев назад

      Вы можете вернуть 13% от стоимости недвижимости, но не более 260 т.р. Также вы можете вернуть 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке, но не более 390 тысяч рублей. Теоретически – да, вы можете вернуть до 690 т.р. Для этого у вас должны быть соответствующие отчисления НДФЛ, стоимость недвижимости должна быть 2 000 000 рублей, а проценты по ипотеке, которые вы уплатили – 3 млн рублей.

      • Дмитрий
        9 месяцев назад

        Добрый день! Мои родители неработающие пенсионеры, взяли в 2018 году ипотеку с сбербанке, есть ли уних какое то право на возврат ?

        • Все льготы
          9 месяцев назад

          Дмитрий, здравствуйте! П. 2 ст. 217 НК РФ установлено, что пенсии по государственному пенсионному обеспечению и трудовые пенсии, назначаемые в порядке, установленном действующим законодательством, освобождаются от налогообложения. Однако в соответствии с п.10 ст.220 НК РФ у налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов. Таким образом, если пенсионер прекратил трудовую деятельность, вышел на пенсию в 2017 году, а в 2018 году приобрел квартиру, то он сможет подать документы на получение имущественного налогового вычета за 2017, 2016, 2015 годы. То есть в любом случае, если в календарном году у пенсионера не было доходов, то возвращать ему нечего. Например, если пенсионер вышел на пенсию 5 лет назад и с тех пор не работает, то вернуть он ничего не сможет.

  13. Дмитрий
    9 месяцев назад

    Доброе время суток! Подскажите, отец с мамой взяли ипотеку в сбербанке,они оба неработающие пенсионеры, распростроняется ли на них какие то льготы по возврату % или еще чего либо, т.к НДФЛ они уже не оплачивают по возрасту)

    • Все льготы
      7 месяцев назад

      Дмитрий, добрый вечер. Если гражданин не имеет облагаемого налогом дохода, то есть не работает, а получает только пенсию, то, к сожалению, он не сможет получить имущественный налоговый вычет. П. 2 ст. 217 НК РФ установлено, что пенсии по государственному пенсионному обеспечению и трудовые пенсии, назначаемые в порядке, установленном действующим законодательством, освобождаются от налогообложения. Однако в соответствии с п.10 ст.220 НК РФ у налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов. Таким образом, если пенсионер прекратил трудовую деятельность, вышел на пенсию в 2018 году, а в 2019 году приобрел квартиру, то он сможет подать документы на получение имущественного налогового вычета за 2018, 2017, 2016 годы. То есть в любом случае, если в календарном году у пенсионера не было доходов, то возвращать ему нечего. Например, если пенсионер вышел на пенсию 5 лет назад и с тех пор не работает, то вернуть он ничего не сможет.

  14. Матвей
    9 месяцев назад

    Добрый день.
    Такая ситуация:
    Купили квартиру втроём в ипотеку по договору купли-продажи у застройщика. Я с женой (доля 2/3, оформлена на меня) и мой отец (доля 1/3).
    Первоначальный взнос и последующие платежи производились с моего расчётного счёта. Но фактически отец также давал и даёт деньги на погашение ипотечного кредита.
    Насколько я понимаю, каждый из нас троих имеет право на налоговый вычет. Что касается меня и жены, тут вроде бы всё понятно. Но что касается моего отца, то тут есть сомнения, ведь с точки зрения налоговой (т.е. по документам), он не потратил денег на приобретение жилья. Хотя по факту это не так. Есть ли варианты всё-таки оформить на него налоговый вычет и как правильно это оформить, чтобы у налоговой не было вопросов?
    Заранее благодарю.

  15. Лилия
    9 месяцев назад

    Получается если я приобрела квартиру в декабре 2017 года и по каким то причинам не давала заявление в НО, и в этом году 2019ом собираюсь дать заявление, то мне перечислят 13% за 2017 и 2018 годы? Либо только за 2018?

    • Все льготы
      9 месяцев назад

      Лилия, добрый вечер. Право на получение имущественного налогового вычета у Вас возникло в 2018 году, так как квартира была приобретена в 2017 году. В 2018 году Вы могли вернуть налог за 2017 год, но своим правом Вы не воспользовались. В 2019 году Вы можете воспользоваться правом на получение имущественного налогового вычета и вернуть налог за 2017 и 2018 годы.

  16. Сергей
    9 месяцев назад

    При возврате НДФЛ через работодателя, в образце документы пунктов 5-11 все должны присутствовать?

    • Все льготы
      9 месяцев назад

      Сергей, добрый вечер. В том случае, если квартира приобретена не в кредит, а за собственные средства, то предоставление кредитного договора (п.5) не требуется. Также если квартира приобреталась не в браке, то предоставление заявления о распределении вычета между супругами (п.11) также не потребуется. Если Вы не планируете получать налоговый вычет от суммы процентов по ипотеке, справка о сумме уплаченных процентов (п.7) Вам предоставлять не надо.

  17. Матвей
    8 месяцев назад

    Добрый день.
    Такая ситуация:
    Купили квартиру втроём в ипотеку по договору купли-продажи у застройщика. Я с женой (доля 2/3, оформлена на меня) и мой отец (доля 1/3).
    Первоначальный взнос и последующие платежи производились с моего расчётного счёта. Но фактически отец также давал и даёт деньги на погашение ипотечного кредита.
    Насколько я понимаю, каждый из нас троих имеет право на налоговый вычет. Что касается меня и жены, тут вроде бы всё понятно. Но что касается моего отца, то тут есть сомнения, ведь с точки зрения налоговой (т.е. по документам), он не потратил денег на приобретение жилья. Хотя по факту это не так. Есть ли варианты всё-таки оформить на него налоговый вычет и как правильно это сделать, чтобы у налоговой не было вопросов?
    Заранее благодарю.

  18. Аноним
    8 месяцев назад

    А можно ли получить обратно ндфл если квартира оформлена на маму а я в ней прописан?

  19. Алексей
    8 месяцев назад

    Здравствуйте, если начать получать налоговый вычет через работодателя, сохранится ли возможность получить 13 % налоговый вычет по ипотечным процентам?

    • Все льготы
      8 месяцев назад

      Алексей, здравствуйте. Да, сохранится. Один имущественный налоговый вычет не исключает возможность получения другого имущественного налогового вычета. Однако стоит помнить, что получить имущественный налоговый вычет Вы сможете в сумме, не превышающей размера уплаченного Вами НДФЛ.

      • Алексей
        8 месяцев назад

        Но ведь получается, что я не плачу НДФЛ, ведь работодатель перечисляет мне эти деньги. Получается за год я выплатил 0 руб НДФЛ, а получил их в виде имущественного вычета (к примеру по 5 тыс.руб ежемесячно получал). И приду на следующий год получать 13% (в виде вычета по ипотечным процентам) от ипотечных процентов, то я получу 0 руб, т.к. не платил НДФЛ за предыдущий год.

        • Все льготы
          8 месяцев назад

          Алексей, добрый день. НДФЛ может удерживаться не только с заработной платы, но и с иных доходов физического лица, например, от доходов, получаемых гражданином от сдачи квартиры, если, конечно, гражданин отчитывается о них в налоговом органе. Таким образом, в Вашем случае право на получение имущественного налогового вычета с процентов по ипотеке сохраняется, но получить Вы его сможете в том случае, если помимо заработной платы у Вас имеется иной доход, облагаемый НДФЛ. Если иного дохода у Вас не имеется, Вы можете, например, получить имущественный налоговый вычет с процентов по ипотеке после получения имущественного налогового вычета от стоимости жилой недвижимости.

  20. Николай
    8 месяцев назад

    Дом приобретался в 2016 году а в 2019 был продан могу ли я вернуть 13% вычета?

  21. Николай
    8 месяцев назад

    Здравствуйте. Могу ли я рассчитывать на выплаты если дом был приобретен в 2016 году а продан в 2019 но подать на выплаты я хочу сейчас?

  22. Ильмир
    7 месяцев назад

    Здравствуйте. Не совсем понятен образец бланка “специальное уведомление из налоговой службы”. В конце есть перечень документов, которые надо предоставить, из них: “Справка формы 2-НДФЛ за __________ год” и “Заявление на возврат НДФЛ.”. В статье сказано что перед обращением к работадателю нужно в налоговую с эти м образцом заявления. получается выше упомянутые документы пока не нужно брать у работодателя?
    Допустим я оформил ипотеку сегодня, тогда под какими документами подразумеваются эти документы? :
    6. Копии платежных документов.
    7. Справка об уплаченных процентах за _______ год.
    8. Выписка из банковского счета за ________ год.

  23. Денис
    7 месяцев назад

    Здравствуйте. У меня такой вопрос у моих родителей ипотека, но они щас пенсионеры . Что им положено? есть вариант забрать хоть что то ?

  24. Анна
    6 месяцев назад

    Здравствуйте! В январе 2018 года купили квартиру в ипотеку. Сможем ли мы получить налоговый вычет за 2018 и по сегодняшний момент через работодателя или за прошлый год только через налоговую получать?

    • Все льготы
      6 месяцев назад

      Анна, добрый день. Разъяснение по данному вопросу содержится, в частности, в Письме Минфина России №03-04-06/15201 от 16.03.2017. Согласно данному Письму, если сотрудник организации в налоговом периоде обратился за предоставлением имущественного налогового вычета, организация – налоговый агент при определении налоговой базы предоставляет указанный вычет с начала налогового периода, в котором сотрудник обратился за его предоставлением. То есть работодатель возвратит Вам только налог, удержанный за 2019 год. Таким образом, если Вы намерены получить имущественный налоговый вычет за 2018 год, то с заявлением о получении имущественного налогового вычета Вам необходимо обратиться в налоговый орган.

  25. Ольга
    6 месяцев назад

    Скажите мы получили вычет за дом 72000,могу ли я в дальнейшем воспользоваться налоговым вычетом еще раз,чтоб вернуть деньги за обучение ребенка ?.Ведь получается у меня остается право получить еще 188000.

  26. Александр
    6 месяцев назад

    Добрый день, Я взял одну ипотеку в 2016 гоу и за нее получал возврат 3НДФЛ. В 2016 году первую ипотеку закрыл. В 2018 году взял вторую ипотеку и подал документы на возврат 3НДФЛ. Мне при втором возврате отказали с комментарием что возврат уже предоставлялся. Можно ли осуществить возврат за вторую ипотеку? Работаю официально, налоги плачу.

  27. Наталья
    5 месяцев назад

    1.Можно ли получить НДФЛ после покупки в ипотеку аппартаментов. часть НДФЛ с процентов уже получена по другому объекту. но менее 390 тр

  28. Николай
    5 месяцев назад

    Здравствуйте! подскажите , я живу и работаю в Москве регистрации не имею , прописан в республике Калмыкии .
    В какую налоговую мне писать заявление ?

  29. Ярослав
    5 месяцев назад

    Здраствуйте. Мы купили дом в 2015 году в ипотеку. В 2017 получили выплату 95 000 за покупку дома можно ли еще получить выплату если максимальная выплата 260 000 т.р и второй вопрос в этом году также получили выплату за удержанные 13% подохолного налога сумма составила 112 000т.р выплату произвели за 2016 2017 2018 года пока мы платим ипотеку можем ли мы еще получать данную выплату?

  30. Дмитрий
    4 месяца назад

    Здраствуйте,а вот я купил квартиру с безвозмездной субсидией от государства на покупку жилья 937т.р а миллион взял кредит.Смогу ли я получить 260т.р за покупку квартиры и за возврат процентов по ипотеке?

  31. Юлия
    4 месяца назад

    Здравствуйте! Я гражданка РБ с видом на жительство РФ. Год назад купила квартиру и год как работаю официально. Плачу налоги. Из подтверждающих документов о затраченной сумме при покупке квартиры только договор купли-продажи с указанием суммы. Этого достаточно, чтобы подавать заявление на возврат НДФЛ? Спасибо.

  32. Лена
    3 месяца назад

    Почему в ЕГРН ничего не говорят и вообще ни где не говорят, что можно не ждать год, а вернуть по заявлению к работодателю???

Добавить комментарий
Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *